Пакет документов для получения налогового вычета при покупке квартиры ипотека

Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Как заверить копии документов?

Список документов для оформления вычета

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
    Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
  5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).
    Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
  8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
    Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

  1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
    Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

  1. Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности;
  2. Копия свидетельства о заключении брака.

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  1. Копия свидетельства о рождении;
  2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

  1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

  1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

  1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
  2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Подготовка документов с помощью сервиса «Верни Налог»

Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку + инструкции где и как их взять

Здравствуйте. После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотеке (с расходов на уплату ипотечных процентов). Поэтому я перечислила 2 перечня — документы для налогового вычета (здесь) и документы для вычета по ипотечным процентам (здесь). В описании каждого документа я подробно расписала как и где его получить.

Подать документы нужно в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Документы для вычета налога

Вычет налога выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

    Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);

Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Я советую воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма, как выплачивается. По этой ссылке можно узнать сколько раз можно получить вычет налога, а сколько вычет по ипотечным процентам — здесь.

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Заявление на получение вычета (оригинал);

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Паспорт (оригинал + копии);

Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.

При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

    Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

    Читать также:  Источник выплаты налога на доходы физических лиц

    Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

    В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

    Документы для вычета по ипотечным процентам

    Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы и на вычет по процентам по ипотеке.

    Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

    • Все документы как за налоговый вычет;
    • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
    • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

    Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

    Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

    График погашения кредита (оригинал и копия);

    Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

    Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

    Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

    Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться ↓.

    Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана. Или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста,
    мы купили квартиру в ипотеку в сентября 2015 г, продали ее в октябре 2018 г, сейчас мы можем подать документы и получить все вычеты?
    Спасибо!

    Здравствуйте, Александр. Да, у вычета нет срока годности и можно получить, даже если квартиру продали/подарили.

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, могу ли я получить вычет по уплате процентов по инотеке,не оформляя вычет с покупки т.к стоимость недвижимости меньше 2млн.руб.

    Здравствуйте, Любовь. Можете. В декларации укажите только сумму расходов на оплату ипотечных процентов.

    Подскажите пожалуйста,ипотеку оформили в марте 2018 года,сдача дома будет в 3-ем квартале 2019 года.Можем ли мы подать документы на налоговый вычет,пока дом ещё не сдан в эксплуатацию?Заранее спасибо.

    Здравствуйте, Анастасия. Документы можно подать только на следующий год после подписания акта приема-передачи. Например, подписали акт в 2019 году. Значит документы можете подать только в любой день 2020 года.

    Заключил ДДУ в 2015 году в новостройке на этапе строительства. Акт приёма-передачи подписал в апреле 2018 года. Я могу подать на налоговый вычет только за 2018 год или на года с момента подписания ДДУ но не более 3-х лет?

    Здравствуйте, Дмитрий. Только за 2018 год — года подписания акта.

    Здравствуйте. Купила квартиру в ипотеку в сентябре 2017 года. Скажите пожалуйста справку 2 ндфл на налоговый вычет нужно брать за весь 2017 или только за 3 месяца (октябрь, ноябрь, декабрь )?

    Здравствуйте, Наталья. За весь 2017 год. И получите НДФЛ за весь 2017 год.

    Добрый день! ДДУ зарегистрирован в 2017, в 2018 подписан АПП, сейчас планирую подавать декларацию впервые. Планирую получить основный вычет и по процентам
    Правильно подать только за 2018 год и в ней указать сумму уплаченных процентов за 2017 и 2018, или за 16, 17, 18 года отдельные декларации? и как тогда в них указать уплаченные проценты за 17 и 18 год?

    Здравствуйте, Виталий. Вам нет смысла сейчас указывать в декларации проценты по ипотеке. Сначала получите вычет за покупку. Когда получите всю сумму вычета за покупку, потом можете получать ипотечный и указывать проценты в декларации.

    Добрый день!Я взяла квартиру в ипотеку,еще в строящемся доме в2017г,нужно ли уже сейчас брать српавку об уплате процентов,или только после сдачи дома. Спасибо.

    Здравствуйте, Галина. Документы на вычет подаются на следующий год после подписания акта приема-передачи. Например, подписали акт в 2018 году, то документы на вычет подаете в любой день 2019 года. Тогда и возьмете справку об уплате процентов.

    Меня зовут Афанасьева Марина Дмитриевна. Я 4 года работала налоговым инспектором. Теперь помогаю людям получить налоговые вычеты — консультирую, заполняю декларации 3-НДФЛ, собираю справки и подаю все это в налоговую инспекцию.

    Проекту Проживем.com требовался автор статей по теме налогов. В марте 2018 года пригласили меня писать об этом.

    Список документов для налогового вычета по ипотеке

    Следующий важный шаг после долгожданной покупки собственной жилплощади – сбор документов, необходимых для получения налогового вычета по ипотеке.

    Если заранее позаботиться о том, чтобы пакет был собран полностью и правильно, то не придется вновь и вновь возвращаться к этому вопросу, все оттягивая время возврата денег из бюджета, тратя на это нервы и время.

    Право на возврат НДФЛ

    Ежемесячно у физических лиц с заработной платы удерживается в бюджет часть дохода в размере 13%.

    Налогоплательщики платят этот налог и с прочих доходов в пользу государства.

    Далее накопленные средства распределяются на потребности страны. Одной из таких нужд и является имущественный налоговый вычет.

    Право на него имеют лишь те физические лица, у которых за отчетный период были отчисления в бюджет.

    Возвратить НДФЛ по ипотеке могут налогоплательщики, уже оформившие ипотеку, ранее не использовавшие в полном объеме эту возможность, в следующем за покупкой квартиры календарном году.

    Вернуть удержанные налоги может не только собственник жилья, но и его супруг.

    И не важно, кто фактически купил квартиру и в последующем оплачивал ипотеку, по закону все расходы супругов являются общими.

    Также на это имеют право законные представители: родители, в том числе и приемные, усыновители, попечители и опекуны.

    Любое управомоченное лицо может реализовать это право путем обращения как к одному, так и к нескольким налоговым агентам по своему усмотрению.

    Однажды реализованная в полном объеме эта возможность исключает повторное ее использование.

    Но право на возврат НДФЛ с суммы, затраченной на ипотеку, имеют не все собственники, из их списка исключаются:

    Нормативная база

    Правоотношения, связанные с налоговым вычетом, регулируются:

    Прописанные в них нормы обязательны к соблюдению и исполнению, как должностными лицами, так и гражданами, которые обращаются в инспекцию за оказанием данной услуги.

    Последние изменения

    В 2013 году налоговое законодательство в части имущественного налогового вычета по ипотеке претерпело существенные изменения.

    23 июля Федеральным законом №212 была издана новая редакция ст.220 ГК РФ.

    Видео: документы для возврата налога при покупке квартиры

    С того времени возврат налогового вычета предоставляется по новым правилам, которые распространяются лишь на те ипотечные соглашения, которые заключены после вступления нововведения в силу, то есть после 31.12.2013 года.

    В частности, речь идет про то, что:

    Порядок оформления

    Для подачи заявления на возврат 13% из бюджетных средств нужно:

    По каждому случаю сотрудники налоговых органов проводят строгую проверку всех документов. На это отводится 3 месяца с момента принятия заявления.

    По истечению указанного срока в течение 10 дней заявитель получает ответ.

    Если он положительный, то еще в течение 30 календарных дней денежные средства будут перечислены безналичным путем на заранее указанный счет.

    Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

    Право на имущественный вычет следует еще доказать в предусмотренном законом документальном порядке.

    Узнать, какие документы нужны для налогового вычета за квартиру по ипотеке, можно в налоговом органе или на его официальном сайте.

    Ознакомиться с полным перечнем можно в НК РФ, в нем же прописано, в каких случаях потребуются дополнительные бумаги.

    Полностью скомплектованный пакет документов приносят в налоговую инспекцию по месту жительства и сдают инспектору.

    Далее нужно будет подождать, пока контрольные органы не проверят все документы.

    Если потребуется подтвердить еще какой-то факт или обнаружится проблема, то инспектор установит время для устранения недостатка.

    Необходимый список

    В обязательный пакет документов для его подачи в налоговую инспекцию входят:

    При покупке квартиры родителями в пользу своих детей, законные представители также должны будут предоставить свидетельство о рождении ребенка.

    В аналогичном случае попечители и опекуны должны будут предоставить решение органа опеки.

    Когда можно подать

    Налоговая инспекция принимает документы на возврат ранее удержанного подоходного налога с января месяца за предыдущие налоговые периоды, но не более чем за 3 предшествующих тому года.

    Как продать комнату в ипотеку, читайте здесь.

    Если не получилось уложиться в этот срок, то уже не удастся вернуть налог, уплаченный в более ранние периоды.

    При покупке квартиры в ипотеку в первую очередь подлежат возврату 13 процентов по основному долгу.

    Только после того, как они будут возвращены в полном объеме, можно подавать документы на возврат подоходного налога за проценты.

    Давностью срока по уже поданной декларации возврат не ограничен. Если доходов оказывается недостаточно в отчетном периоде, то выплаты переносятся на будущие года до полного расчета.

    В случае если налогоплательщик обращается не напрямую в налоговый орган, а к своему работодателю, то ему не нужно заполнять декларацию.

    Налоговый вычет в виде освобождения от удержания подоходного налога будет предоставлен немедленно, не дожидаясь окончания налогового периода.

    Но и здесь необходимо будет написать соответствующее заявление и приложить все подтверждающие документы.

    Форма декларации

    3 НДФЛ – это специальный вид декларирования расходов и доходов с целью возврата налогового вычета по ипотеке.

    Этот документ должен быть заполнен в строгом соответствии с требованиями налогового органа.

    Для тех, кто впервые сталкивается с необходимостью заполнения бланков, задача оказывается не из простых.

    Некоторые даже не могут обойтись без посторонней помощи, но с поставленной задачей каждому вполне под силу справиться самостоятельно.

    Для удобства налогоплательщиков существуют следующие способы заполнения декларации:

    При заполнении 3-НДФЛ декларации нужно быть предельно внимательным и аккуратным, иначе, в случае допущение ошибки или помарки, придется начинать всю работу заново.

    Для этого потребуются следующие точные сведения:

    Образец заявления

    По факту покупки квартиры за счет заемных средств, собственник, при обращении в ИФНС с целью вернуть НДФЛ, должен собственноручно написать соответствующее заявление.

    В плане составления этого документа существуют определенные особенности, описанные выше, касаемые:

    1. Условий возвращения.
    2. Способов.
    3. Документов.

    В тексте заявления налогоплательщик указывает и номер счета, на который нужно будет перевести денежные средства.

    Начиная с 12.04.2015 года, к данному документу предъявляются требования, установленные Приказом ФНС РФ №ММВ-7-8/90 от 03.03.2015 года.

    И хотя декларация, по сути, выполняет роль этого заявления, последнее все же необходимо писать для возврата налога.

    Заявление на возврат налога составляется с соблюдением обычных требований делопроизводства:

    Возможные нюансы

    В вопросе возврата из бюджета ранее уплаченных налогов в связи с оформлением ипотеки тоже существуют свои нюансы, и в них лучше сразу разобраться.

    Для подачи заявления с целью реализации своего права нужно указать счет, куда будут переведены средства.

    Специалисты советуют сразу перечислять деньги на счет ипотеки, чтобы они шли на гашение основного долга и процентов – так с обязательством будет куда легче справиться.

    Если нет возможности посетить лично налоговую инспекцию, и по тем или иным причинам не получается воспользоваться Интернет сервисом, то можно перепоручить ведение дел доверенному лицу.

    Им может выступать любой совершеннолетний и дееспособный человек.

    Главное – предоставить ему нотариально заверенную доверенность на осуществление данного вида действия.

    Еще один момент – только резидент РФ вправе получить имущественный вычет, так государство защищает права своих граждан.

    И если человек проживает в стране, где подает заявление на возврат налога, менее 183 дней в году, то ему поступит отрицательный ответ.

    Одним словом, он будет лишен этой возможности по факту нерезидентства.

    Также лишены данного права:

    • военные;
    • дети-сироты младше 24 лет;
    • студенты;
    • неофициально трудоустроенные граждане;
    • сотрудники, для которых жилье приобретал работодатель;
    • лица, купившие жилье по различным программам и субсидиям.

    Женщины и мужчины, находящиеся в декрете по уходу за детьми, смогут реализовать данную возможность лишь после того, как выйдут на работу, и по ним начнут поступать налоговые отчисления в казну.

    А вот если жилье приобретается по договору долевого участия в новострое, то придется подождать, пока дом будет достроен и сдан.

    Лишь после подписания акта приемки и получения документов о праве собственности можно будет обращаться в налоговые органы.

    Страховка на квартиру по ипотеке, читайте здесь.

    Раздел квартиры по военной ипотеке при разводе, читайте здесь.

    Ничего сложного в сборе и заполнении документов для получения налогового вычета по ипотеке нет.

    Главное – не откладывать это дело на последний день, и если есть какие-то вопросы – смело обращаться к сотрудникам налоговой инспекции, они развеют последние сомнения.

    Перечень документов для налогового вычета по ипотеке, инструкция по заполнению 3-НДФЛ

    Ипотечные заемщики имеют право вернуть уже уплаченный налог на доходы в связи с покупкой квартиры и выплатой процентов банку.

    Для этого существует специальная процедура, которая предусматривает подачу заявления о получении налогового вычета в налоговой или по месту работы.

    Все тонкости и нюансы написания заявления и подачи всех необходимых документов рассмотрим в данной статье.

    Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

    Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — просто позвоните, это быстро и бесплатно !

    Перечень справок для ФНС, необходимых для возврата 13% от покупки жилья

    Для получения налогового вычета по ипотеке потребуется собрать внушительный набор документов. Самые важные из них: справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), где указывается заработок заемщика и сумма уплаченного налога, а также налоговая декларация.

    Список документов для оформления возврата налога на квартиру:

    • 3-НДФЛ;
    • заявление;
    • копия паспорта;
    • справка с работы (2-НДФЛ);
    • копия кредитного договора с банком;
    • копии правоустанавливающих документов на квартиру;
    • квитанции об уплате кредита;
    • график погашения кредита;
    • справка из банка о фактически выплаченных процентах.

    Заявление и декларация представляет собой утвержденную форму, которую нужно будет просто заполнить. Справка о доходах заказывается в бухгалтерии по месту работы. Для нее также предусмотрена готовая форма. В справке указывается размер зарплаты за последний год, суммы налога на доходы, все контакты работодателя, а также должность и персональные данные заемщика.

    Справки должны быть свежими, например, 2-НДФЛ и справка из банка должны быть не старше одного месяца. В справке из банка просто указывается сумма процентов, которые были уже уплачены банку за последний год. Обязательно делается и ссылка на номер конкретного кредитного договора.

    Какой тип декларации нужен для возмещения имущественного налога?

    Бланк 3-НДФЛ заполняет лично заемщик. Документ и образец можно найти в любой налоговой либо на сайте ФНС РФ. Заполнение и подача декларации возможно в двух формах – электронной и бумажной. В первом случае можно воспользоваться программой «Декларация» на сайте ФНС. Обе формы подачи 3-НДФЛ имеют равную силу.

    Структура налоговой декларации:

    • Титульный лист (все сведения о налогоплательщике, адрес, контакты).
    • Первый, второй и шестой разделы.
    • Лист Д1 (расчет налоговых вычетов).
    • Лист А (в нем декларируется полученный доход).

    В первом разделе декларации содержатся сведения о суммах налога, подлежащих уплате. Здесь же указывается и подсчитанная сумма возврата. Во втором описывается вся схема расчета налоговой базы. Оба листа Д1 и А предназначены для более детальной информации по вычетам и полученным за год доходам и расходам.

    Заполнение декларации через программу «Декларация» проще всего, поскольку различные коды и другие данные могут быть заполнены автоматически после введения всех данных о плательщике. К тому же программа произведет автоматический подсчет суммы налогового вычета, который в противном случае придется высчитывать самостоятельно.

    Как заполнить 3-НДФЛ?

    1. На титульном листе декларации последовательно вписывается фамилия, имя, отчество, дату и место рождения. Например, Адриянов Петр Семенович, 1997 год рождения, место рождения – Москва.
    2. Указывается также код страны (643) и налогоплательщика (760), сведения о паспорте, а также статус налогоплательщика (1 – налоговый резидент РФ). В конце титульного листа делается отметка о достоверности всех изложенных сведений с подписью и датой. Указывается и количество листов декларации, например, 5 листов.
    3. При заполнении декларации в первом разделе ставится общая сумма налога, который будет уплачен. Например, 0%. Обязательно отмечается и сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, к примеру, 139 тыс. рублей. В конец первого раздела также ставится личная подпись о достоверности изложенных сведений.
    4. Во втором разделе нужно будет показать, каким образом проводились расчеты. Здесь указывается общая стоимость проданной квартиры, налоговый вычет и база для исчисления налога. Если право собственности на квартиру возникло после 2016 года, то в договоре купли-продажи должна быть указана сумма не ниже 70% от кадастровой стоимости.
    5. В Листе А делается отметка о ставке налога (13%), сумме облагаемого дохода, цены продажи квартиры и исчисленного налога в рублях. В Листе Д1 нужно указать сведения о купленной квартире (адрес, вид собственности (индивидуальный или общий долевой, совместный), дату регистрации объекта, стоимость жилья, год начала использования.
    6. В пункте 1.12 Листа Д1 указывается сумма фактически произведенных расходов на покупку жилья и сумма выплаченных процентов. Например, квартира покупалась Адрияновым П.С. за 1 млн. рублей, а за первый год было выплачено процентов в 170 тыс. рублей.
    • Скачать бланк 3-НДФЛ
    • Скачать образец заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета по ипотеке

    Заполнение декларации с первоначальным взносом

    Первоначальный взнос также учитывается в качестве расходов заемщика на покупку жилья. Эта сумма указывается в Листе Д1.

    Нюансы в списке бумаг при оформлении через работодателя

    Если возврат подоходного налога осуществляется по месту работы, то к вышеописанному списку документов нужно обязательно добавить уведомление налоговой. Чтобы его получить нужно подать полный пакет бумаг в налоговую и получить одобрение на возврат налога. Уведомление подается вместе с заявлением на получение вычета.

    Как оформить заявление?

    1. Бланк заявления на получение возврата налога можно скачать на сайте налоговой. На трех листах заемщику нужно написать все свои персональные данные, место регистрации и проживания, а также реквизиты счета, на который будут отправлены деньги.

    Например, Адриянов Петр Семенович, 1997 года рождения, проживающий в Москве, ул. Строителей, 12. Номер банковского счета 234 500 607 902 789 123. Образец заполнения заявления есть на сайте ФНС.
    В заявлении указываются пункты:

    • номер заявления;
    • Ф.И.О. заявителя;
    • сумма вычета;
    • налоговый период;
    • код по ОКТМО;
    • код бюджетной классификации;
    • ИНН заемщика;
    • все сведения о счете в банке;
    • паспортные данные.
  • Документ всегда предоставляется в письменной форме и его можно заполнить от руки или на компьютере. Подпись может быть обычной либо электронно-цифровой, если заявление отправляется через сайт ФНС РФ.
  • В заявлении прописываются все сведения о заемщике, включая его адрес, телефон и место регистрации. В графе налоговый расчетный период нужно указать год, в котором уплачивался налог (например, 2017). Код налогового периода выглядит как ГД.00.2017 (либо любой другой год), где ГД это годовой, а 00 код налога. Код ОКТМО представляет собой код региона и его можно узнать в налоговой.
  • На втором листе нужно вписать не только номер счета, но и его тип (например, сберегательный), имя получателя и полное наименование банка, банковский идентификационный код, корреспондентский счет банка.

    Например, Сбербанк, сберегательный счет, корреспондентский счет 30101810400000000225, банковский идентификационный код 044525225, номер счета клиента: 40817810010203040506, получатель Адриянов Петр Семенович.

  • Перед графой «номер счета» нужно поставить 1 (статус налогоплательщика, а не плательщика страховых взносов или налогового агента). На последнем листе вписываются паспортные данные, адрес регистрации, почтовый индекс, код региона.
    • Скачать бланк заявления на получение имущественного вычета по ипотеке от ФНС
    • Скачать образец заявления на налоговый вычет по ипотеке

    Написание заявления при возврате подоходного налога через работодателя

    Если Адриянов П.С. решил получать вычет на работе, то ему нужно заполнить в письменной виде два заявления:

    1. на подтверждение права на получение налогового имущественного вычета у работодателя (подается в налоговой);
    2. на получение налогового имущественного вычета (подается в бухгалтерии по месту работы).

    Заявления вполне можно заполнить от руки либо распечатать и подписать. В первом заявлении излагается просьба на основании ст.220 Налогового Кодекса РФ подтвердить право на получение вычета с указанием года, суммы на вычет в связи с покупкой квартиры и в связи с оформлением ипотеки.

    Например, «Я, Адриянов П.С., прошу подтвердить право на получение вычета…». Заемщик четко указывает, что вычетом он намерен пользоваться по месту своей работы, и указывает адрес и реквизиты работодателя (к примеру, Московский автомобильный завод, ул. Семашко, 18).

    В самом заявлении на получении вычета на имя руководителя компании, заемщик также обращается с просьбой предоставить вычета на основании той же статьи НК РФ. В документе указывается: номер уже полученного от налоговой уведомления о подтверждении права на вычет и сумма положенной компенсации.

    Например, уведомление от 17.05.2018 № 09-06/2365@ выданного ИФНС №7 по г. Москве, вычет составляет 139 тыс. рублей. Оба заявления подписываются лично заемщиком.

    При оформлении кредита на покупку квартиры заемщики вправе требовать возврата налога за проценты по ипотеке в размере до 390 тыс. рублей. Также есть возможность возврата средств в связи с самой покупкой недвижимости. Но сумма, с которой считается вычет, не должна превышать 2 млн. рублей.

    Документы для налогового вычета при покупке квартиры

    Уважаемые читатели, рады приветствовать вас. Продолжая публикацию статей, посвященных льготам, рассмотрим, какие документы потребуются для налогового вычета за квартиру. Обратим внимание на особенности их заполнения, условия подачи. Детализируем списки бумаг в зависимости от ситуации.

    Так как право на предоставление компенсации налога гарантировано всем плательщикам НДФЛ, то широкому кругу читателей будет интересно знать, какие документы нужны на стадии оформления. Рассмотрим списки для покупки квартиры в кредит и за собственные деньги, а также при осуществлении ремонта и строительстве жилья.

    Акция. Консультация юриста 2500 рублей БЕСПЛАТНО до 28 марта

    На заметку! Перечень документов отличается в зависимости от вида приобретения (собственные средства/кредит). Также меняется он с учетом вида траты (приобретение жилья, его строительство или ремонт) и способа оформления льготы (через предприятие/ФНС).

    Документы для ФНС на финансовый возврат за покупку жилья в 2019 году

    Для возврата компенсации предусмотрено два способа: через работодателя, а также через ФНС. В этом разделе рассмотрим перечень документов для получения финансового послабления вторым способом. Обговорим также способы и сроки подачи бумаг.

    Список основных документов для денежного возврата, если квартиру покупают за собственные средства:

    1. Декларация форма 3-НДФЛ. Скачать ее бланк можно на нашем сайте ниже или на сайте ФСИН и на любом другом специализированном юридическом портале. Подавать нужно оригинал, заполненный и подписанный лично заявителем.
    2. Паспортные копии. Потребуются все страницы с записями. При подаче нужен и оригинал для сверки ксерокопий.

    На заметку! Несмотря на то что, копии паспорта – не обязательные для назначения вычета составляющие, их требуют в большинстве отделений ФСИН. Если у заявителя нет при себе оригинала удостоверения личности, то должны быть нотариально заверенные копии.

    1. Бланк 2-НДФЛ. Такой бланк справки о доходах, которую нужно оформить по каждому официальному месту работы. Представленные в ней сведения берутся за основу при заполнении основной декларации.

    К сведению! Если за год лицо меняло несколько мест работы, то соответствующие справки нужно будет взять с каждого предприятия.

    1. Заявление на возврат средств. По сути, декларация 3-НДФЛ включает само требование на предоставление вычета, но в ней нет раздела для внесения платежных реквизитов. Отдельное заявление, для которого предусмотрена свободная форма изложения, содержит некоторые обязательные данные. Обязательно в нем указываются реквизиты счета, для последующего зачисления денег. Образец его написания вы можете найти на нашем сайте.
    2. Договор купли-продажи — ДКП. В случае приобретение квартиры на первичном рынке, то должен быть договор долевого участия. В ФНС подается копия этих бумаг.

    Важно! При долевом участии вместо свидетельства потребуется подготовить акт сдачи квартиры в эксплуатацию.

    1. ЕГРН выписка. Альтернатива – свидетельство о регистрации собственности в отношении недвижимого объекта.
    2. Платежные документы. К их числу относятся платежные поручения, расписки, квитанции. Речь идет обо всех бумагах, которые могут подтвердить факт расходования средств.
    3. ИНН. Данные прописываются в самом заявлении. Желательно сразу же приложить заверенную копию.
    4. Реквизиты счета. Оформляется соответствующая справка в банковском учреждении, где организовано обслуживание.

    Дополнительная отчетность

    Необходимо также учесть дополнительные документы для получения вычета при приобретении жилья в кредит и при совместной собственности. Бумаги, которые нужны для реализации налогового послабления при ипотеке:

    1. Кредитный договор. Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии. Они будут нужны как при оформлении основной суммы вычета, а также при возврате процентов.
    2. Справка об уплаченных за отчетный период процентах.
    3. Платежные бумаги, которыми подтверждается возврат денег банковскому учреждению. Это чеки и выписные бланки, квитанции и поручения.

    Дополнительные бумаги для получения имущественного возврата при совместной собственности:

    1. Заявление о распределении долей. Для подачи нужно подготовить оригинал. Образцы таких заявлений можно найти на юридическом портале.
    2. Документы, для определения родства:
    • брачное свидетельство;
    • детские свидетельства.

    Необходимые для налогового возврата документы при самостоятельном строительстве:

    • платежные документы в виде заверенных копий квитанций и чеков, которые подтверждают расход;
    • договор на оказание услуги + платежные бланки (если оплачивалась специализированная услуга при ремонте или ИЖС).

    Внимание! Возврату подлежат как расходы на строительные материалы, так и оплата стоимости специализированных услуг (составление сметной документации). Компенсируется и ремонтные растраты.

    Что необходимо для назначения налогового вычета через предприятие

    Возвратный процесс на предприятии проще оформления через ФНС. В этом случае подавать 3-НДФЛ бланк не понадобится. Подавать заявление на компенсацию нужно непосредственно после траты. Но особенность этого способа в том, что всю сумму сразу получить не удастся. Зарплата заявителя будет увеличиваться на сумму НДФЛ платежа до тех пор, пока не покроется полагающаяся сумма.

    Преимущество оформления преференции на предприятии – упрощенный пакет документов и возможность оформления сразу после покупки, трате на товары, услуги.

    Собственно в бухгалтерию подается заявление + налоговое уведомление. Все остальные бланки и бумаги. Перечисленные ниже – бумаги для налоговой службы. На их основании как раз таки выдается уведомление. Это основной для работодателя документ, который подтверждает право сотрудника на прибавку к ЗП в размере месячного НДФЛ-отчисления.

    Основные документы при назначении вычета работодателем:

    1. Заявление.
    2. Уведомление.
    3. Документы на квартиру:
    • свидетельство права собственности;
    • акт приема-передачи (при долевом участии);
    • договор купли продажи (ДКП) или долевого участия (ДДУ).
    1. Кредитные документы:
    • договор;
    • справка с остаточной суммой долга;
    • квитанции о погашении сумм;
    • выписка по уплаченной сумме процентов.
    1. Бумаги при совместном владении:
    • заявление на определение размера долей между членами семьи;
    • брачное свидетельство;
    • детские свидетельства о рождении.
    1. Бумаги, которые подтверждают целевое расходование и фактические траты при ИЖС/ремонте:
    • квитанции, чеки на строительные материалы;
    • платежные поручения на перечисления за услуги;
    • подрядные договора, договора на оказание других специализированных услуг;
    • акты приема товаров.

    Внимание! Траты, предусматривающие частичный возврат – приобретение жилья, его ремонт и строительство.

    Налоговое уведомление, что это?

    Для получения налогового уведомления в ФНС подается заявление. В нем должны содержаться такие сведения:

    • паспортные данные;
    • ИНН;
    • адрес регистрации + проживания;
    • размер вычета;
    • вид траты;
    • наименование объекта;
    • адрес квартиры;
    • размер доли собственности;
    • данные работодателя (наименование + адрес + ИНН);
    • перечень прилагаемых документов.

    Дополнительно потребуются правоустанавливающие бумаги на жилье и справки о доходах с места работы. При кредите нужно собрать все платежные бумаги, банковские выписки и соглашения. Потребуется сделать копии всех бумаг.

    На момент обращения у заявителя на руках должны быть оригиналы и ксерокопии. После сверки бумаг, налоговый инспектор вернет подлинники, а оставит себе копии. На месте может быть составлен реестр переданных бумаг, в двух экземплярах. Надобность в этом бланке отпадает, если претендент изначально в самом заявлении обозначил список.

    В части 3 статьи 220 НК определено, что для получения вычета работодателю нужно предоставить налоговое уведомление. Это формат документа, подтверждающего право гражданина на денежный возврат.

    На рассмотрение заявки налоговой службой отводится 30 календарных дней. При выявлении ошибок в заполнении, неполном комплекте документов, инспектор вправе предложить заявителю исправить несоответствие. Если проблема не будет устранена, имеются другие причины для отказа, будет отправлено письменное уведомление с аргументацией такого исхода.

    • право на вычет было реализовано заявителем ранее;
    • исчерпан лимит;
    • представленная в документах информация не соответствует действительности.

    Гражданин всегда может оспорить отказ налогового инспектора в предоставлении уведомления в вышестоящих инстанциях, в суде.

    Актуальные вопросы и ответы

    Вопрос: Квартиру покупали частично за счет материнского капитала. Предусмотрен ли вычет с этой траты?
    Ответ: С суммы, погашено средствами материнского капитала, возврата не будет. Могут вернуть процент с той части, что оплачивалась личными средствами.

    Вопрос: В 2018 году оформил ссуду на работе, могу ли я получить с нее налоговый вычет?
    Ответ: Если в соглашении с работодателем четко прописано, что средства вы берете на покупку жилья, его строительство, то возврат будет. Без соответствующего условия, даже если вы по факту потратили эти средства на решение жилищного вопроса, компенсации не будет.

    Статья закончилась. Вопросы остались? Консультация юриста БЕСПЛАТНО

    8 (800) 550-72-89 горячая линия для регионов России

    Источники:

    http://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/documents/

    http://prozhivem.com/kvartira/nalogi/dokumenti-na-vychet-po-ipoteke

    Документы для налогового вычета по ипотеке

    Перечень документов для налогового вычета по ипотеке, инструкция по заполнению 3-НДФЛ

    http://soclgoty.ru/nalogi/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru.html

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector